Skattemeldingen
Trenger du hjelp til å levere skattemeldingen for inntektsåret 2024 eller endringsmeldinger for tidligere år? Sørg for å få riktig skatt fra start og unngå tilleggsskatt ved å bruke en erfaren skatterådgiver.
Hvorfor er det viktig å levere en skattemelding som er riktig og fullstendig?
Alle som er skattepliktige i Norge plikter å levere skattemelding. Omfanget av skatteplikten er avhengig av om du er skattemessig bosatt i Norge eller om du bare er begrenset skattepliktige for formue og inntekt som har kilde i Norge.
Det er en streng opplysningsplikt til skattemyndighetene. Du risikerer tilleggsskatt eller i verste fall straff om du gir feil eller ufullstendige opplysninger.
Å få skatterådgivning fra en erfaren skatteadvokat når du skal levere skattemeldingen gir forutberegnelighet om skatteregningen, men det vil også sikre at du unngår tilleggsskatt eller straff.
For personer er skattemeldingen forhåndsutfylt med opplysninger som er innrapportert av for eksempel arbeidsgiver, NAV, banker.
Det er likevel en rekke opplysninger skatteetaten ikke har tilgang til – disse må du du selv føre inn i skattemeldingen. Har du ikke mottatt en forhåndsutfylt skattemelding, plikter du likevel å levere skattemelding om du har inntekter eller formue som er skattepliktig til Norge.
Vanlige spørsmål ved levering av skattemeldingen
- Er gevinsten etter salg av bolig eller fritidseiendom skattefri? Selv om du har oppfylt eier- og brukskravet kan gevinsten likevel være skattepliktig - for eksempel hvis eiendommen har en stor tomt («eplehage») eller du har solgt den til en eiendomsutvikler eller boligutbygger.
- Når er utleieinntekter skattepliktig? Reglene er ikke så enkle, du må vurdere om det er korttidsutleie (Airbnb) eller langtidsleie, om du bor i boligen selv og eventuelt hvor mange familieleiligheter/hybler og leieforhold du er.
- Hva er skattereglene for kryptovaluta eller coins fra gaming? Er det skatt på staking, mining, airdrops eller trading av Bitcoin og andre kryptovalutaer.
- Hva med inntekt og formue i utlandet? Må jeg betale formuesskatt av utenlandsk pensjonskonto – og hva er skattereglene for utenlandsk bankinnskudd, lønnsinntekter, provisjonsinntekter, eiendom eller aksjegevinster.
- Har du mottatt støtte eller tilskudd? – Enkelte tilskudd kan være skattepliktige, for eksempel Enova-støtte eller støtte til næringsvirksomhet.
- Er du selvstendig næringsdrivende? – Fradragsrett for kostnader som hjemmekontor, reiser og utstyr kan være uklart.
Hva må sjekkes i skattemeldingen?
- Kontroller at de forhåndsutfylte opplysningene er riktig – feil må rettes – og du bør også si fra til den som har sendt inn opplysningene
- Rapporter inntekter og formue som ikke er forhåndsutfylt. Dette kan for eksempel være
- Inntekt fra utleie av eiendom – sjekk at alle fradragsberettigede kostnader er med
- Gevinst eller tap ved salg av eiendom
- Kryptovaluta/virtuell valuta – husk at også coins fra staking og eventuelt coins fra e-sport/gaming kan være skattepliktig
- Formue i og inntekt fra utlandet, bankkonto, eiendom, aksjer, verdipapirfond, lønn fra utenlandsk arbeidsgiver, pensjon
- Næringsinntekter – for eksempel om du har inntekt fra hobby som har gått over til å bli næring eller du mottar provisjonsinntekter
Når er det viktig å gi tilleggsopplysninger i et vedlegg til skattemeldingen?
Er det uklarheter om skatteplikten og/eller inntekt eller tap må beregnes etter en skjønnsmessig vurdering, er det viktig å gi tilleggsopplysninger i et vedlegg til skattemeldingen. Har du gitt alle relevante opplysninger og gjort et grundig skjønn, er skattemyndighetenes mulighet til å endre skjønnet begrenset. Videre vil du hindre at det ilegges tilleggsskatt.
Tilfeller hvor det er aktuelt å gi tilleggsopplysninger i et vedleggkan være der det er tvil om;
- Gevinst ved salg av eiendom er skattepliktig etter tomtesalgsregelen
- Gevinst ved salg av et nedlagt gårdsbruk er helt eller delvis skattefri
- Gevinstens størrelse fordi det er uklart hvordan kostprisen (inngangsverdien) skal beregnes. Dette er spesielt i tilfeller du kjøpte eller arvet aksjer eller eiendom for lang tid tilbake, eller har hatt kostnad til oppussing som er påkostninger
- oppussingskostnader ved utleie av eiendom er fradragsberettiget – fordi det er tvil om kostnadene er vedlikehold
- du eller virksomheten har rett til å fremføre et underskudd eller bruke et fremførbart underskudd i annen inntekt
- overføring av en eiendel fra et selskap som du eier helt eller delvis er gjort til markedsmessige vilkår
Få hjelp med skattemeldingen
Bli kontaktet og få en uforpliktende samtale så unngår du ubehagelige overraskelser.
Andre skattehjelpsråd
Rådgivning – Bindende forhåndsuttalelse
Få forutsigbarhet om skatte- og avgiftsmessige konsekvenser før du gjennomfører en transaksjon eller handling.
Skattemeldingen
Usikker på hva som skal fylles ut – eller hvordan? Vi hjelper deg med å gjøre det riktig første gang.
Frivillig retting
Skattemeldingen du har sendt inn inneholder feil – og du vil rydde opp før det blir oppdaget. Vi veileder deg trygt gjennom hele prosessen.
Varsel om kontroll – Bokettersyn
Mottatt varsel om kontroll fra Skatteetaten? Unngå tilleggsskatt og straff. En erfaren skatteadvokat hjelper deg med riktig strategi fra start.
Varsel om endring av skatt
Har du mottatt varsel om endring av skatt eller merverdiavgift? Dette innebærer normalt at skattemyndighetene mener du har betalt for lite formuesskatt, inntektsskatt eller merverdiavgift.
Tilleggsskatt – anmeldelse
Har du fått varsel om tilleggsskatt fra skattemyndighetene? Dette kan være en alvorlig situasjon som kan gi økonomiske og personlige konsekvenser.